Регистрация FATCA – основные сведения для регистрации

Система регистрации позволяет финансовому институту создать электронный счет, заполнить регистрационный бланк и получить подтверждение/одобрение

По пунктам это выглядит следующим образом:

  1. Финансовый институт переходит на сайт irs.gov/FATCA и создает код доступа, предоставив общую информацию о юридическом лице
  2. Финансовый институт и его участники обязаны заполнить Регистрационный бланк, предоставив базовые официальные сведения (адрес, подробности регистрации компании, страна филиала, контактные точки и др.)
  3. После утверждения регистрации финансовые институты и филиалы получат уникальный идентификационный номер (GIIN) и будут включены в список IRS FFI, которые будет помещен для общего доступа на сайт irs.gov/FATCA

 

В целях подготовки к регистрации, финансовому институту потребуется собрать некоторые основные сведения

Получить базовую информацию для идентификации финансового института (FI)

■ Почтовый адрес финансового института
■ Классификация финансового института по FATCA в своей стране налогового резидентства
■ Страна налогового резидентства финансового института в налоговых целях
■ Если речь идет о филиалах, то финансовый институт обязан знать:

- страну налогового резидентства филиалов финансового института в других странах
- является ли филиал ограниченным филиалом
- является квалифицированным посредником (Ql)

■ Руководители обязаны указать страну налогового резидентства участников и классификацию  FATCA для каждого участника
■ Идентификационный номер нанимателя (EIN), если финансовый институт является Квалифицированным посредником (QI EIN), Налоговым иностранным партнерством (WP EIN), или Налоговым иностранным трастом (WT EIN), если применяется
■ По каждому Квалифицированному посреднику  (QI) финансовый институт обязан знать Ответственное лицо и какие-либо договоры с Частным посредником (PAI), если применяются

 

Назначить Ответственного исполнителя (RO)

■ Получить информацию о RO: Фамилия, должность, служебный адрес, номер телефона, адрес электронной почты

■ Назначить дополнительного РОС (по желанию) – каждому финансовому институту разрешается иметь не более 5 POCs
■ Получить информацию о РОС: Фамилия, должность, адрес, номер телефона, адрес электронной почты

 

 

.

Прокомментируйте сообщение

Please enter your name

Your name is required

Please enter a valid email address

An email address is required

Поле должно быть заполнено

FATCA в России. Выполнение требований и практическая реализация FATCA © 2012-2014 Все права защищены. Запрещено использование материалов сайта без согласия его авторов и обратной ссылки.

.