Основные ошибки, выявленные IRS при проведении тестирования передачи отчетности FFI по системе IDES

В Национальном платежном совете прошло отдельное заседание Рабочей группы по ПОД/ФТ и комплаенс рискам в платежных системах Комитета по безопасности по вопросам подготовки отчетности в соответствии с требованиями FATCA. В заседании Рабочей группы приняли участие представители международной консалтинговой компании ЗАО «КПМГ».

В своем выступлении консультанты ЗАО «КПМГ» еще раз обратили внимание на сроки предоставления отчетности иностранными финансовыми институтами (FFI) за 2014 год в IRS с учетом объявленной 90-дневной отсрочки предоставления отчетности в 2015 году. Каких-либо дополнительных действий со стороны FFI для получения указанной отсрочки не требуется.

Особый интерес участников вызвала презентация ЗАО «КПМГ», в которой обобщены результаты первой пробной передачи отчетности FFI по системе IDES. Консультанты обратили внимание на основные ошибки, выявленные IRS при проведении тестирования. К ним относятся:

  • отсутствие шифрования тестовых отчетов;
  • проставление некорректной электронной подписи:
  • отсутствие вложения XML-файла в отчете;
  • формирование XML-файла, который не соответствует 8966 XML-схеме;
  • использование некорректных символов для формирования отчета.

Представители ЗАО «КПМГ» ответили на вопросы участников заседания, в частности уточнили в отношении каких «персон США» сдается отчетность за 2014 год, высказали профессиональное суждение о необходимости сдачи «нулевой отчетности» за 2014 год и идентификации отдельных FFI в рамках исполнения требований FATCA.

Участники отдельно обсудили регистрацию в системе IDES и обменялись практическим опытом в отношении регистрации и заполнения отчетных форм.

Участники встречи обменялись мнениями о коллизиях, возникающих между Федеральным законом от 28.06.2014 N 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» и FATCA.

 

http://npc.ru/ru/media/news/index.php?id=1883

 

.

FATCA в России. Выполнение требований и практическая реализация FATCA © 2012-2016 Все права защищены. Запрещено использование материалов сайта без согласия его авторов и обратной ссылки.

.