Реализация FATCA — право отказаться от открытия счета, право закрыть счет.

В рамках процесса реализации FATCA в России в дополнении к Законопроекту № 506758-6 О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации (в части передачи информации налоговым органам иностранного государства) в пятницу 25.04.2014 в третьем чтении был принят Законопроект №477982-6 О внесении изменений в Федеральный закон «О национальной платежной системе» и отдельные законодательные акты Российской Федерации, одна из статей которого вносит изменения в статью 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Кредитным организациям предоставляется право отказаться от заключения договора банковского счета (вклада), расторгнуть договор банковского счета (вклада) с физическим лицом – гражданином иностранного государства или юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством иностранного государства, законодательство которого требует от российских кредитных организаций заключить специальное соглашение в целях осуществления контроля за наличием счетов, открываемых налогоплательщиками этого государства на территории Российской Федерации, и осуществления контроля за операциями по ним.

Ссылка на Законопроект №477982-6 —

 

 

Предлагаем ознакомиться с текстом статьи 2, вносящей изменения в статью 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (Законопроект №477982-6 О внесении изменений в Федеральный закон «О национальной платежной системе» и отдельные законодательные акты Российской Федерации)

 

Статья 2

Статью 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996,  № 6, ст. 492; 2005, №  1, ст. 45; 2008, № 15, ст. 1447; 2013, № 51, ст. 6683) дополнить частью тринадцатой следующего содержания:

«Кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада), расторгнуть договор банковского счета (вклада) с физическим лицом – гражданином иностранного государства или юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством иностранного государства, законодательство которого требует от российских кредитных организаций заключить специальное соглашение в целях осуществления контроля за наличием счетов, открываемых налогоплательщиками этого государства на территории Российской Федерации, и осуществления контроля за операциями по ним.».

 

 

 

.

FATCA в России. Выполнение требований и практическая реализация FATCA © 2012-2014 Все права защищены. Запрещено использование материалов сайта без согласия его авторов и обратной ссылки.

.

MAXCACHE: 0.32MB/0.00026 sec